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# Note di credito (TD04)

> Emetti note di credito per storno totale o parziale di una fattura.

Una **nota di credito** (tipo documento **TD04** nella normativa italiana) è un documento fiscale che storna totalmente o parzialmente una fattura emessa in precedenza. Arya gestisce sia note di credito attive (verso clienti) sia passive (ricevute da fornitori).

## Quando emettere una nota di credito

<AccordionGroup>
  <Accordion title="Errore sulla fattura originale">
    Importo sbagliato, IVA errata, dati cliente inesatti. Nota di credito totale + riemissione fattura corretta.
  </Accordion>

  <Accordion title="Reso merce">
    Cliente restituisce parte o tutto il prodotto. Nota di credito per l'importo delle merci rese.
  </Accordion>

  <Accordion title="Sconto post-fatturazione">
    Sconto accordato dopo l'emissione (obiettivo, fedeltà, chiusura contestata). Nota di credito per l'importo dello sconto.
  </Accordion>

  <Accordion title="Annullamento contratto">
    Cliente recede, contratto risolto. Nota di credito totale.
  </Accordion>
</AccordionGroup>

## Emetti una nota di credito

<Steps>
  <Step title="Trova la fattura originale">
    **Finance → Fatture** → filtra / cerca.
  </Step>

  <Step title="Apri menu azioni">
    Dalla fattura → **⋯ → Emetti nota di credito**.

    <Frame>
      <img src="https://mintcdn.com/agevole/BUuJGD62nuns4mJL/images/finance/it/credit-note-dialog.svg?fit=max&auto=format&n=BUuJGD62nuns4mJL&q=85&s=f324e01e03f2535acbc9f769a15443d9" alt="Dialog creazione nota di credito con scelta totale/parziale" width="1200" height="720" data-path="images/finance/it/credit-note-dialog.svg" />
    </Frame>
  </Step>

  <Step title="Scegli tipo di storno">
    * **Totale**: storno completo. Arya precompila con tutte le voci in negativo.
    * **Parziale**: storni solo alcune voci o importi. Modifica manualmente prima di emettere.
  </Step>

  <Step title="Causale">
    Inserisci motivo (es. "Reso merce per difettosità", "Sconto commerciale", "Rettifica errore importo"). La causale compare nel XML e sul PDF.
  </Step>

  <Step title="Emetti e invia SDI">
    Come una fattura normale, ma con tipo documento **TD04**. Arya collega la nota alla fattura originale e aggiorna lo scadenzario.
  </Step>
</Steps>

## Impatto su scadenzario e pagamenti

* Se la fattura originale è **non pagata**: lo scadenzario riduce l'importo dovuto. Se nota di credito = importo fattura → chiusura automatica.
* Se la fattura originale è **già pagata**: Arya crea una partita creditoria verso il cliente, che può essere compensata su fatture future o rimborsata.

<Frame>
  <img src="https://mintcdn.com/agevole/BUuJGD62nuns4mJL/images/finance/it/credit-note-impact.svg?fit=max&auto=format&n=BUuJGD62nuns4mJL&q=85&s=e5a9a3883dabe515a3060c8f45c2246a" alt="Scadenzario aggiornato dopo emissione nota di credito" width="1200" height="720" data-path="images/finance/it/credit-note-impact.svg" />
</Frame>

## Note di credito ricevute (passive)

Quando un fornitore emette nota di credito verso di te, Arya la scarica dal SDI come fattura normale con tipo TD04. Il riconoscimento è automatico se la nota referenzia correttamente la fattura originale; altrimenti Arya ti chiede di abbinarle manualmente.

## Compensazione tra note di credito e fatture

<Steps>
  <Step title="Apri scadenzario cliente">
    **Finance → Scadenzario** → filtra per cliente.
  </Step>

  <Step title="Compensa">
    Seleziona nota di credito + una o più fatture → **Azioni → Compensa**. Arya applica il credito alle fatture fino a esaurimento.
  </Step>
</Steps>

## Dati collegati al bilancio

Le note di credito:

* **Diminuiscono il fatturato** dell'esercizio in cui sono emesse
* **Diminuiscono l'IVA a debito** (per le attive) / **l'IVA a credito** (per le passive)
* Sono registrate in partita doppia sul piano dei conti

## Domande frequenti

<AccordionGroup>
  <Accordion title="Devo sempre emettere nota di credito per correggere un errore?">
    Dipende dal tipo di errore e da quando lo correggi. Per errori entro 12 giorni dall'emissione puoi a volte rifare direttamente la fattura, ma la prassi più sicura è sempre TD04 + nuova fattura.
  </Accordion>

  <Accordion title="La nota di credito ha la stessa numerazione delle fatture?">
    Sì per default (stessa serie). Puoi configurare un sezionale dedicato se preferisci numerazione separata.
  </Accordion>

  <Accordion title="Posso emettere nota di credito su fattura di anno fiscale chiuso?">
    Tecnicamente sì, ma attenzione agli aspetti dichiarativi. Consulta sempre il commercialista per chiusure di esercizio.
  </Accordion>
</AccordionGroup>